¿Cuánto me queda de sueldo cada mes?

Es la sorpresa clásica del primer contrato: acuerdas un salario, divides entre doce y el número que llega al banco no se parece. La diferencia no es un error ni una comisión oculta: son dos descuentos distintos que funcionan de forma muy diferente. Entender cuál es cuál te sirve para negociar mejor, para saber si te están aplicando bien la retención y para no llevarte disgustos en la declaración.

Descuento 1: las cotizaciones a la Seguridad Social

Este es el fácil, porque es un porcentaje fijo que no depende de tu situación personal. En un contrato indefinido, a ti como trabajador te corresponde el 6,50 % del bruto, repartido así:

• 4,70 % contingencias comunes — es lo que te da derecho a la baja médica y a la pensión.
• 1,55 % desempleo — el paro.
• 0,10 % formación profesional.
• 0,15 % MEI — el Mecanismo de Equidad Intergeneracional, creado para sostener las pensiones.

Conviene saber que tu empresa paga bastante más que tú por estos mismos conceptos: alrededor de un 30 % adicional sobre tu bruto. Cuando alguien dice que "cuestas a la empresa" mucho más de lo que cobras, se refiere a esto.

Descuento 2: la retención de IRPF

Aquí está toda la complejidad. El IRPF no es un porcentaje fijo: es un impuesto progresivo por tramos. Esto significa que tu sueldo se trocea y cada trozo tributa a un tipo distinto. Con la escala general de referencia de 2026:

El mito más extendido: "no me subas el sueldo que pago más impuestos"

Es falso, y esta es la parte que más gente malinterpreta. Si ganas 21.000 €, no pagas el 30 % de todo tu sueldo. Pagas el 19 % de los primeros 12.450 €, el 24 % del tramo siguiente, y solo el 30 % de los 800 € que superan los 20.200 €.

Por eso es matemáticamente imposible que cobres menos neto por ganar más bruto. Una subida siempre deja más dinero en tu bolsillo; lo único que ocurre es que de la parte nueva te quedas con menos porcentaje que de la anterior.

Lo que se descuenta antes de aplicar los tramos

Antes de aplicar esa escala, Hacienda resta varias cosas de tu sueldo, y por eso el tipo que realmente pagas es más bajo del que sugiere la tabla:

• Las cotizaciones que ya has pagado (ese 6,50 %).
• 2.000 € de "otros gastos", una deducción genérica que se aplica a todo asalariado.
• La reducción por rendimientos del trabajo, de hasta 7.302 € para los sueldos más bajos, que se va reduciendo hasta desaparecer en torno a los 19.750 € y es la razón de que el salario mínimo acabe sin retención.
• El mínimo personal y familiar: 5.550 € por ser contribuyente, más cantidades adicionales por cada hijo a cargo.

La suma de todo esto explica por qué alguien con 20.000 € de bruto acaba pagando un tipo efectivo cercano al 6 %, y no el 24 % que aparenta su tramo.

Un ejemplo completo

Para un sueldo de 30.000 € brutos anuales en 14 pagas, sin hijos:

• Cotizaciones: 30.000 × 6,50 % = 1.950 €
• Rendimiento neto tras gastos: 30.000 − 1.950 − 2.000 = 26.050 €
• IRPF resultante: alrededor de 4.900 € (un 16 % efectivo sobre el bruto)
• Neto anual: unos 23.100 € → aproximadamente 1.650 € en cada una de las 14 pagas

Por qué tu nómina real puede no cuadrar exactamente

Hay tres motivos habituales. El primero: la mitad del IRPF es autonómico y cada comunidad fija su propia escala, así que el mismo sueldo deja distinto neto en Madrid que en Cataluña. El segundo: tu empresa aplica el modelo oficial de retención, que tiene en cuenta hijos, discapacidad, pensiones compensatorias o movilidad geográfica. Y el tercero: si cambiaste de trabajo a mitad de año o tuviste variaciones de sueldo, la retención se regulariza y puede oscilar unos meses.

Si al hacer la declaración te sale a devolver, significa que te han retenido de más durante el año. No es un regalo de Hacienda: es dinero tuyo que has prestado sin intereses.

Calcúlalo con tus números

Puedes ver el desglose completo aplicado a tu caso, tramo a tramo, en la calculadora de sueldo neto. Y si quieres organizar lo que te queda, la calculadora de presupuesto mensual te dice cuánto puedes ahorrar de forma realista.