¿Cuánto desgrava un plan de pensiones?
Calcula el ahorro real en tu declaración según tu tipo marginal — y, lo que casi nadie te cuenta, cuánto pagarás al rescatarlo.
Lo que acumularías
Aportaciones más rentabilidad, año a año.
Coste real de aportar
Lo que pones tú tras el ahorro fiscal.
Detalle
El plan de pensiones no ahorra impuestos: los aplaza
Esta es la frase que casi ninguna entidad te dirá con claridad, y es la clave de todo. Cuando aportas a un plan de pensiones, reduces tu base imponible y pagas menos IRPF ese año. Pero ese dinero no queda exento para siempre: cuando lo rescates tributará como rendimiento del trabajo, igual que un salario.
Por eso la pregunta correcta no es "¿cuánto desgrava?" sino "¿mi tipo marginal al rescatar será menor que el de ahora?". Si hoy estás en el tramo del 37 % y al jubilarte rescatas poco a poco tributando al 24 %, ganas la diferencia. Si rescatas todo de golpe y te disparas al 45 %, puedes acabar pagando más de lo que ahorraste.
Cuanto más ganas, más desgrava. Con un tipo marginal del 19 %, aportar 1.500 € te ahorra 285 €. Con un marginal del 45 %, esos mismos 1.500 € te ahorran 675 €. Es un producto claramente más ventajoso para rentas altas.
Un consejo práctico sobre el rescate: evita sacarlo todo en un solo ejercicio. Al sumarse a tu renta del año, un rescate íntegro puede empujarte a los tramos más altos. Repartirlo en varios años suele reducir muchísimo la factura fiscal.
Dos avisos que casi nadie explica y que verás reflejados en la pestaña "Al rescatar":
1) Los rendimientos también tributan como trabajo. En un plan de pensiones, todo lo que sacas —tus aportaciones y lo que hayan ganado— tributa como rendimiento del trabajo, a tipos de hasta el 47 %. En un fondo de inversión, en cambio, solo tributan las ganancias, y lo hacen como ahorro (19-28 %). Por eso la cifra de impuesto al rescate puede parecer alta comparada con el ahorro fiscal: es que también está gravando 25 o 30 años de rentabilidad.
2) La trampa de la reducción. Si tu pensión pública es modesta, cada euro que sacas del plan puede tributar a un tipo efectivo sorprendentemente alto (a menudo por encima del 40 %), porque al subir tu renta se va retirando la reducción por rendimientos del trabajo. Es un efecto real y poco conocido: conviene calcular el rescate con tu pensión estimada, no de forma aislada.
Por eso la cifra de "Diferencia" no debe leerse como un veredicto. La comparación justa no es "plan contra nada", sino plan contra fondo indexado, teniendo en cuenta la ventaja fiscal de hoy, la liquidez que pierdes y la fiscalidad de salida de cada uno.
Recuerda el límite: 1.500 € anuales en planes individuales. Solo si tu empresa tiene un plan de empleo puede elevarse hasta 10.000 €, y hasta 8.500 € de esa cifra debe ponerlos la empresa, no tú.
Preguntas frecuentes
¿Cuánto puedo aportar en 2026?
1.500 € anuales en planes individuales. Con plan de empleo el límite conjunto sube a 10.000 €, de los que hasta 8.500 € deben venir de la empresa.
¿Cuánto desgrava realmente?
Depende de tu tipo marginal. Con un marginal del 30 %, aportar 1.500 € te ahorra 450 € en la declaración. Cuanto mayor sea tu sueldo, mayor el ahorro.
¿Ahorra impuestos o solo los aplaza?
Los aplaza. Al rescatarlo tributa como rendimiento del trabajo. Solo compensa si tu tipo marginal al rescatar es menor que el de cuando aportaste.
¿Cuándo puedo rescatarlo?
Principalmente al jubilarte, además de supuestos excepcionales (incapacidad, dependencia, enfermedad grave, paro de larga duración). Las aportaciones con más de diez años también pueden rescatarse.
¿Es mejor un plan de pensiones o un fondo indexado?
El plan da ventaja fiscal hoy pero inmoviliza el dinero y tributa como trabajo al salir. Un fondo es líquido y tributa como ahorro (tipos más bajos). Para rentas altas el plan suele ganar; para rentas medias-bajas, no siempre.